У Умскул есть образовательная лицензия, поэтому за обучение у нас можно сделать налоговый вычет. Подробнее о налоговом вычете за обучение можно прочитать на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
Образовательная лицензия распространяется на все курсы, выпущенные в период действия лицензии, с образовательной программой и “очной” формой обучения.
Образовательная программа — это документ, написанный под каждый запускаемый продукт, позволяющая обеспечить и подтвердить образовательную лицензию Умскул.
Налоговый вычет за оплаты после 01.01.2024
За оплаты после 01.01.2024 года ФНС ввела унифицированную справку для осуществления налогового вычета по форме КНД 1151158. Она утверждена Приказом ФНС России от 18.10.2023 N ЕД-7-11/755@.
Ознакомиться с формой представления данных можно на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
Без полных данных мы не можем отправить данные в налоговую и создать документ. Поэтому при обращении в Чат поддержки Умскул за предоставлением справки для осуществления налогового вычета у вас запросят следующие данные:
— ФИО плательщика
— ИНН плательщика
— Дата рождения плательщика
— Серия и номер паспорта плательщика
— Дата выдачи паспорта плательщика
— Является ли плательщик и обучающийся одним лицом
— ФИО учащегося
— ИНН учащегося (при наличии)
— Дата рождения учащегося
— Серия и номер паспорта/свидетельства о рождении учащегося
— Дата выдачи паспорта/свидетельства о рождении учащегося
— Какие продукты нужно включить в справку и за какой период
— Почта от личного кабинета ученика
Если у ученика уже есть действующий паспорт, то необходимо предоставить именно актуальные паспортные данные.
Какие документы нужны для налогового вычета после 01.01.2024?
За данный период к перечню документов, необходимых для возврата подоходного налога, относятся только:
налоговая декларация 3-НДФЛ;
справка об оплате образовательных услуг.
Налоговый вычет за оплаты до 01.01.2024
Для подтверждения расходов, понесенных до 1 января 2024 года, необходимо по-прежнему предоставлять в налоговый орган следующий комплект документов:
налоговую декларацию 3-НДФЛ;
чеки или квитанции об оплате обучения (при отсутствии платежных документов вы можете запросить справку об оплатах в Чате поддержки Умскул);
договор с учебным заведением (в случае Умскул, это договор Оферты и задания к нему: Где найти договор об обучении?);
копию образовательной лицензии учебного заведения (Где найти образовательную лицензию?);
справку об обучении на очном отделении (для получения данной справки вы можете обратиться в Чат поддержки Умскул) и свидетельство о рождении (для подтверждения родства, если вычет оформляется на родственника).
Договор Оферты – общий для всех оплаченных продуктов, однако приложение к договору (задание) на каждый предмет будет свое и скачивать его необходимо для каждого предмета отдельно.
Как получить вычет?
Есть два способа получения налогового вычета — через налоговую или через бухгалтерию организации, где работают твои родители.
Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ). Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.
Для получения налогового вычета родители должны быть устроены на работу официально, то есть чтобы с их зарплаты взимался НДФЛ 13%. В ином случае сделать вычет не получится.Наиболее удобный способ заполнения налоговой декларации и представления ее в налоговую — через личный кабинет налогоплательщика. Форму налоговой декларации можно скачать на сайте Федеральной налоговой службы или же на региональных сайтах ФНС.Подготовить комплект документов, описанный выше.
Представить заполненную налоговую декларацию и копии подтверждающих документов в налоговый орган по месту жительства.
Необходимо получить в налоговой уведомление о праве на вычет. Для этого необходимо подать заявление в инспекцию или через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы. В личном кабинете прикладываются копии необходимых документов. Ожидание обработки заявки - до 30 дней.
После вам будет выдано уведомление. Его необходимо отнести в бухгалтерию и там же написать заявление на вычет. С этого момента работодатель каждый месяц из зарплаты у таких работников будет удержан НДФЛ (работнику выплачивают заработную плату за вычетом налога, а сам налог в бюджет перечисляет работодатель)
На какие продукты можно/нельзя делать налоговый вычет?
Если ученик является плательщиком и налогоплательщиком, то налоговый вычет можно сделать при любой форме обучения.
Курсы с очной формой обучения:
Основной курс обучения;
Курс «Флеш» до 2024 года включительно. На новом курсе в 2025 году указывается “заочная” форма обучения.
Курс «Предбанник».
Курсы, на которых, как правило, стоит очно-заочная или заочная форма обучения:
Рулетки;
Трипваеры (небольшие курсы по отдельным темам или дополнения к основному продукту);
Курсы продукта «Олимпиады»;
Курсы на платформе Умскул.Репетиторы (все пакеты индивидуальных занятий).
Курс «Флеш», «Флеш Финал», «Весенняя подготовка».
Если ученик платил за обучение, может ли он подать на налоговый вычет?
Это возможно в случае, если ученик трудоустроен официально и с его зарплаты взимается НДФЛ 13%. В любом другом случае на налоговый вычет необходимо подавать документы фактическому налогоплательщику.